ปัจจัยของการเกิดลูกหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของสหกรณ์อิสลาม อิบนูอัฟฟาน จำกัด

Abstract

การศึกษาครั้งนี้มีวัตถุประสงค์เพื่อศึกษา (1) พฤติกรรมของสมาชิกสหกรณ์ (2) ระดับความสำคัญ ของปัจจัยที่ทําให้เกิดหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของสหกรณ์ และ (3) ความสัมพันธ์ของปัจจัยที่ทำให้เกิดลูกหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายด้ของสหกรณ์อิสลามอิบนูอัฟ ฟาน จำกัด การศึกษาครั้งนี้เป็นการศึกษาเชิงสํา รวจ ประชากรที่ชัในการศึกษา คือ สมาชิกสหกรณ์อิสลาม อิบนูอัฟ ฟาน จำกัด ที่เป็นลูกหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ ณ วันสิ้นปี ทางบัญชี 31 ธัน วาคม 2556 จำนวน 12,496 คน กำหนดขนาดตัวอย่างตามสูตรของยามาเน่ จำนวน 388 คน สุ่มตัวอย่างแบบตามสะดวก เครื่องมือที่ใช่ในการศึกษาคือ แบบสอบถาม แบบมาตรประมาณค่าของลิเคิร์ท สถิติที่ใช้ในการวิเคราะห์ คือ ค่าความถี่ ร้อยละ ค่าเฉลี่ย ส่วนเบี่ยงเบนมาตรฐาน และการทดสอบค่าสัมประสิทธ์ิสหสัมพันธ์ ผลการศึกษาพบว่า (1) พฤติกรรมของสมาชิกที่ทำให้ไม่สามารถชำระหนี้ได้เฉลี่ยอยู่ในระดับน้อย แต่ที่อยู่ในระดับปานกลาง คือ สมาชิกมีรายได้ทางเดียว มีรายจ่ายเพิ่มมากขึ้นจากเดิมที่ได้ระบุในคำขอสินเชื่อและสหกรณ์ไม่มีดอกเบี้ยเพิ่มหากไม่ชำ ระหนี้ ตามลำดับ (2) ระดับความสำคัญ ของปัจจัยที่ทำให้เกิดหนี่ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ ปัจจัยภายในสหกรณ์ เฉลี่ยอยู่ในระดับน้อยทั้งก่อน ระหว่าง และหลังการอนุมัติสินเชื่อ แต่ที่อยู่ในระดับปานกลาง ได้แก่ ก่อนการอนุมัติ สหกรณ์ไม่ได้ให้ความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับกระบวนการขอสินเชื่อสหกรณ์อย่างเพียงพอ หลังการอนุมัติ พนักงานหรือผู้แทนสหกรณ์ให้สินเชื่อเป็นสินค้าจากการขอสินเชื่อแทนเงินสด ปัจจัยภายนอกสหกรณ์ คือ ปัจจัยด้านเศรษฐกิจ เฉลี่ยอยู่ในระดับปานกลาง ที่สำคัญในระดับมาก คือผลกระทบที่เกิดจากภาวะเศรษฐกิจโดยรวมซบเซา ค่าครองชีพสูงทำให้ร ายได้ไม่พอต่อการชำระหนี้ และผลผลิตราคาตกต่ำ ปัจจียด้านสภาพแวดล้อม เฉลี่ยอยู่ในระดับปานกลาง ที่สำคัญ คือ การประกอบอาชีพหรือกิจการขาดสภาพคล่อง มีรายจ่ายมากกว่ารายรับ ต้นทุนสูง ลงทุนเกินตัวและประสบปัญหาทางด้านการเงิน ขาดเงินทุนหมุนเวียนหรือเงินสํารอง (3) ความสัมพันธ์ของปัจจัย ที่ทำให้เกิดลูกหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ ระหว่างปัจจัยพฤติกรรมของลูกหนี้ ปัจจัยภายในและภายนอกสหกรณ์กับ จำนวนหนี้ค้างชำระที่ไม่่ก่อให้เกิดรายได้ของสหกรณ์พบว่า มีความสัมพันธ์กันอย่างมีนัยสำคัญทางสถิติที่ 0.05 ได้แก่ ปัจจัยภายในสหกรณ์ ก่อนและหลังการอนุมัติสินเชื่อ และปัจจียภายนอกสหกรณ์ด้านเศรษฐกิจและสิ่งแวดล้อม ส่วนความสัมพันธ์ระหว่างปัจจัยพฤติกรรมของลูกหนี้ ปัจจัยภายใน แลภายนอกสหกรณ์กับระยะเวลาค้างชำระหนี้ที่ไม่ก่อให้เกิดรายได้ของสหกรณ์ พบว่ามีความสัมพันธ์กัน อย่างมีนัยสำคัญ ทางสถิติที่ระดับ 0.05 ได้แก่ ปัจจัย พฤติกรรมของลูกหนี้ และปัจจัยภายนอกสหกรณ์ด้านเศรษฐกิจและสิ่งแวดล้อม